水商売ワーカー必见！确定申告と経费の基础知识
この记事の目次
ホステス、キャバ嬢など水商売の人の确定申告についてご绍介します。こういった仕事をしている人は、税法上「个人事业主」として扱われます。つまり、确定申告をしなければいけません！水商売の人が知っておきたい知识をまとめてみました。
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- 更新日
- 2023年11月23日
水商売こそ确定申告が必要
最初に、水商売业界で働いている人の税金事情についてお话しします。
お店は源泉徴収をしてくれているか？
水商売ワーカーのみなさん、给料明细は毎月ちゃんと见てますか？日给、インセンティブ、罚金など様々な项目がありますが、ここで注目してほしいのは「源泉徴収税」です。给料から1割、ひかれていませんか？これは、稼いだお金に対してかかってくる税金で、お店が取りまとめて国に纳めます。
健全な経営を行っているお店なら、このあたりの手続きもちゃんとしているはずです。确定申告をしたい、と言えば、支払调书をくれるでしょう。しかし、いい加减なお店だと、税金回りの手続きもやっぱりいい加减なことも……税务调査が入った场合、何かと面倒かもしれません。
一般的に、所得税の遡及効は5年と言われています。つまり、5年分さかのぼって请求される可能性があるのです。お店がいい加减なせいで、5年分も所得税が支払われてなかったとすれば……相当のっけられる覚悟をしたほうがいいでしょう。自分のためにも、税金対策はしっかりするのが自分の身のためかもしれません。
确定申告をすればやっぱりオトク
たいていのホステスやキャバ嬢は、确定申告をすれば税金を还付してもらえる可能性があります。つまり、払いすぎた税金が返ってくるということ！
ただ、年収1,000万円を超えるようなガチのホステスやキャバ嬢は追加で税金を支払う可能性が高いでしょう。それでも、きっちり収入やそれに见合う税金を计算して、纳税するのも国民の义务です。ちゃんとやりましょうね。
会社バレしたくない人の対策
「夜の副业」としてホステスやキャバ嬢をしている、会社に黙っている……というケースもありますよね。今までは会社バレする可能性が低いとされていました。
しかし、2015年にマイナンバーが导入された影响で、昼间の会社と夜の副业の収入データを统合することができるようになったといわれています。そうなると心配しなくてはいけないのが、会社バレです。これについては、简単にできる対策があります。住民税の徴収方法を普通徴収にすることです。つまり、会社の给料から天引きしないで、自分で支払いにいく手続きを踏めば大丈夫です。
キャバ嬢やホステスの支出、どこまで経费にできる？
キャバ嬢やホステスに确定申告が必要という话をしたところで、次の话题に移りましょう。确定申告をする场合、収入と経费の额を计算し、差额から所得を求める必要があります。その経费に関する话题です。
自分磨きのお金は経费？
ホステスやキャバ嬢は、自分自身を売りにする商売です。自分磨きも大切な费用のうち。きれいな衣装も买わなければいけません。美容室?エステ?ネイルなどのサロン代も必要です。実はこういう费用は全部経费として计上できます。「业务を遂行する上で必要不可欠であり、妥当な金额である」という条件を満たしていればいいわけですから。具体的に、どのような费用が计上できるか考えてみました。ただし、どの费用にも共通することですが、プライベート用の支出は経费として认められません。
- 衣装代
- 着物、ドレスなど「明らかに仕事でしか使わないもの」だったら経费として认められます。プライベート用の普段着は経费にできないと思っていてください。
- 化粧品代
- スキンケア用品、メイク用品などがこれに当たります。ただ、化粧品はプライベートでも使うものなので、费用の按分が必要です。
- サロン代
- 美容室でのメイク代、ヘアセット代、着付け代、ネイルサロン、エステなどの费用などがこれに当たります。プライベートで利用したときは、领収书にメモしておくと区分しやすいでしょう。
具体的にどんな科目で経理処理を行うかは、场合によって异なります。大まかに言えば、「美容代」「衣装代」など内容がわかるものにしておけば大丈夫です。
お客さんとのお付き合いは経费？
ホステスやキャバ嬢の大事な仕事として、お客さんとのお付き合いがあります。いわゆる「アフター」「同伴」と呼ばれる出费です。お客さんに持ってもらう场合も多いですが、自分で饮食代を负担する场合もあります。また、よく足を运んでくれるお客さんにはプレゼントをあげることもあるでしょう。こういう费用は交际费として経费にできます。だって、お客さんをつなぎとめるために必要な支出ですから。
タクシー代や携帯电话代は経费？
その他にも、ホステスやキャバ嬢はいろいろな费用がかかります。确実に経费として计上できるものをまとめてみました。
- 交通费
- お店に出退勤するときのタクシー代、電車代がこれに当たります。旅費交通费として処理します。
- 携帯电话代
- お店、お客さんとの连络に必要です。通信费として処理します。
- 名刺代
- お店での名前（源氏名）の名刺も経费になります。名前を知ってもらうためのものなので、広告宣伝费として処理します（事务用品费として処理する场合もあり）。
とりあえずレシートや领収书はもらおう
ここまで、経费について説明してきました。「そんなこと言われてもわからない！」と思う人もいるかもしれません。そんなときは、买い物やご饭では必ずレシートをもらう癖をつけましょう。そして、定期的に「これは仕事の支出」「これはプライベートの支出」と分けてみましょう。
仕事とプライベートを仕分けするだけなら、割と简単にできますよね。仕事用のレシートが集まったら、さらにそれを费用の性质ごとに区分してみましょう。「これは交通费」「これは衣装代」と分けていけば、だいぶすっきりするはずです。
困ったら税理士に頼もう！
レシートを区分したら、最后は人に頼りましょう。税金回りの仕事を頼めるのは……そう、税理士です！そこで、水商売をしている人のための税理士の选び方を最后に教えます。
水商売に强い税理士を选ぶには？
一番简単なのは、インターネット検索で「ホステス 税理士」「キャバ嬢 税理士」などと検索してみることです。最近は、水商売に强いのを売りにしている税理士もいるのです。こういう税理士に頼めば、适切な会计処理をしてくれ、结果として节税につなげてくれます。自分では経费にできるのか判断できないレシートも、ちゃんと判断してくれるのは嬉しいですよね！有能な税理士に頼めば、自分が思っていた以上に还付金を受けられる可能性もあります。
最近では、事务所が远くても、メールや书类のやり取りで必要な処理を行ってくれる税理士も増えました。一度问い合わせてみる価値はありますよ。
また、先辈ホステスやキャバ嬢の中にも、税理士と顾问契约を结んでいる人がいるかもしれません。そのご縁を頼りにするのもアリです。お客さんを绍介されて悪い気分になる税理士はいません。谁にすればいいかわからない、という场合、考えてみるといいでしょう。
水商売の人向け确定申告まとめ
水商売の人向けの确定申告の知识をお届けしました。美容代やタクシー代など、経费にできるものって意外と多いですよね。しっかりと确定申告をすれば、税金が戻ってくるかもしれません。今年はしっかり準备しましょう！